Fecha contable y fecha valor: conservar ambas al exportar el extracto

Mantenga la fecha contable y la fecha valor en columnas distintas si el extracto ofrece ambas. No sustituya una por otra para rellenar huecos. La fecha valor se relaciona con el cálculo de intereses; los rótulos del documento determinan cómo identificar las demás fechas.

Qué fecha asignar a cada campo de salida

Prepare la correspondencia antes de unir páginas o cambiar tipos. Los nombres propuestos son campos de trabajo, no una especificación universal de los bancos.

Información impresa	Campo de trabajo propuesto	Qué conservar o aclarar
Fecha definida de registro en cuenta	Fecha contable	Confirmar la definición del banco
Fecha valor	Fecha valor	Mantener su significado relacionado con intereses
Fecha de compra en el concepto de tarjeta	Concepto; fecha de compra opcional	No sobrescribir la fecha contable
Fecha de emisión en la cabecera	Metadatos del extracto	No repetirla en cada movimiento
Encabezado «Fecha» sin definición	Fecha original y asignación pendiente	Consultar la guía del documento

Un movimiento puede tener varias fechas sin convertirse en varios movimientos. La salida útil conserva cada significado trazable. Si el banco ofrece un CSV nativo con ambas fechas definidas, puede evitar reconstruirlas; compruebe antes cuenta y periodo.

Procedimiento práctico

Anote literalmente los encabezados de fecha y asigne nombres de salida claros. Conserve las cadenas originales junto a las fechas interpretadas.
Elija expresamente la fecha utilizada por el informe o la plantilla de importación. Mantenga la otra como dato complementario.
Marque fechas ausentes o contradictorias. Guarde el índice original antes de ordenar para poder reconstruir la secuencia impresa.

Ejemplo ficticio

Una fila ficticia contiene fecha contable 2026-10-31, fecha valor 2026-11-02 y cargo 18,00. Un informe por mes contable la sitúa en octubre; uno por fecha valor, en noviembre. El importe no cambia. Llamar «fecha» a las dos columnas oculta la diferencia y dificulta comparar los informes.

Asignar por encabezado, no por posición

Para cada campo de salida, anote tres datos: encabezado impreso exacto, nombre elegido y motivo de la correspondencia. La fecha más a la izquierda no es necesariamente la contable. «Fecha de operación» puede requerir una aclaración en la guía de ese banco; no la cambie de nombre automáticamente. Si aparece una fecha de compra en el concepto, consérvela como información descriptiva en vez de trasladarla silenciosamente al campo contable.

El glosario de Banca d’Italia distingue fecha de operación y fecha valor. Justifica separar significados, pero no resuelve los encabezados de todos los bancos. Si su banco ofrece una exportación nativa con campos definidos, compare esas definiciones con el PDF antes de reasignar manualmente. Prefiera ese archivo cuando ya responda al objetivo.

Revisar el cambio de mes sin alterar el movimiento

Para el cargo ficticio de 18,00, prepare dos vistas identificadas de la misma fila: octubre por fecha contable y noviembre por fecha valor. El número de movimientos y el total general de cargos deben seguir siendo uno y 18,00 en ambas vistas. Solo cambia la asignación al mes. No combine las vistas como si fueran movimientos diferentes.

Si el destino exige una fecha contable ausente en la fuente, mantenga un indicador de dato faltante y resuelva la exigencia dentro del proceso receptor. No copie la fecha valor para superar una comprobación de importación. Una fecha sin hora sigue siendo una fecha: añadir una hora inventada no aporta evidencia. Compruebe finalmente la fecha y su encabezado en la vista previa de importación, no solo su aspecto en la hoja de trabajo.

Comprobar un cambio de mes con tres filas

Todas las fechas e importes siguientes son inventados, en EUR para una cuenta. A es un cargo de 18,00, contabilizado el 31 de octubre y con valor del 2 de noviembre. B es un abono de 50,00 con ambas fechas del 31 de octubre. C es un cargo de 7,00 con ambas fechas del 2 de noviembre. Por fecha contable, octubre tiene movimiento neto +32,00 y noviembre −7,00. Por fecha valor, octubre tiene +50,00 y noviembre −25,00. Ambas vistas suman +25,00 y contienen tres movimientos.

Este cálculo ayuda a detectar columnas con fechas mezcladas. Si solo A usa accidentalmente fecha valor mientras las otras usan fecha contable, el total general puede seguir correcto aunque cambie la distribución mensual. Indique la base temporal de cada vista y mantenga los mismos identificadores originales para distinguir agrupación y pago añadido. El ejemplo explica una agrupación de hoja de cálculo, no determina reconocimiento contable ni periodo fiscal.

Preparar una importación de una sola fecha

Lea la definición del campo receptor antes de asignarlo. Registre si espera fecha contable, fecha valor u otra fecha documentada. Cree después una hoja de entrega con la fecha elegida y conserve ambas fechas originales en el libro de revisión. Una única columna de salida es una limitación del destino, no evidencia de que las fechas sean equivalentes.

Pruebe en la vista previa un movimiento con fechas distintas y otro con fecha ausente. Si falta la fecha requerida, aclare el caso o declare incompleta la importación. Una fecha alternativa copiada no debe parecer un valor observado. Verifique también que la ordenación no haya separado fecha, concepto e importe. Formato y significado son cuestiones diferentes: ante dudas día/mes utilice las comprobaciones de fechas ambiguas del CSV bancario.

Comprobaciones y límites

Pruebe un movimiento cuyas fechas difieran. Indique en la cabecera qué fecha utiliza el informe. Si el programa receptor solo admite una, consulte su especificación de importación. Esta guía no determina el periodo contable ni calcula intereses.

Conserve el archivo original sin cambios y anote cualquier cuestión pendiente antes de utilizar la tabla.

Comprobaciones relacionadas

Indique la columna de fecha y la convención de signos del control de saldo. Cargos y abonos a un importe con signo en el CSV bancario.

BankStatementScan está en preparación. El sitio ofrece una solicitud de acceso y un ejemplo ficticio; actualmente no convierte sus archivos bancarios. Ver el servicio previsto.

Fuentes consultadas el 16 de octubre de 2026

Banca d’Italia — Estratto conto.