Cargos y abonos a un importe con signo en el CSV bancario

Si el extracto muestra cargos y abonos positivos en columnas separadas, una regla de salida es abono menos cargo: entradas positivas y salidas negativas. Confirme el significado de las columnas en el documento. Un libro contable puede utilizar otra convención.

Confirmar la convención original antes de asignar signos

1. Conserve las dos columnas originales. Compruebe que los importes sean numéricos, identifique la moneda y distinga un campo vacío de un dato no extraído.

2. Defina la convención del archivo de destino. Con valores positivos confirmados, calcule abono menos cargo en otra columna.

3. Marque las filas con importes distintos de cero en ambas columnas, signos ya presentes o dirección ambigua. Revise estos casos antes de aplicar la regla.

Ejemplo ficticio

Dos movimientos ficticios muestran cargo 75,20 sin abono y abono 120,00 sin cargo. Los importes son −75,20 y +120,00, con un neto de +44,80. Un saldo inicial de 500,00 pasa a 544,80. Si el cargo original ya es −75,20, restarlo produciría una entrada incorrecta: determine primero si la fuente ya contiene importes con signo.

Calcular solo cuando la fila original esté confirmada

Distinga una columna sin uso confirmado de un importe ilegible. Si el PDF muestra claramente un cargo de 75,20 sin abono, puede utilizar cero para el abono en el cálculo derivado y mantener vacío el campo original. Si la extracción omitió un abono impreso, la fila aún no está lista para calcular. Es preferible dejar vacío el resultado de trabajo que inventar una cifra.

Si ambas columnas contienen importes distintos de cero, lleve la fila a una lista de excepciones. Restarlos inmediatamente puede ocultar un desplazamiento de columnas o dos movimientos unidos. Tampoco aplique el valor absoluto a todos los importes: borraría la evidencia de que la fuente ya usa signos. Fije la regla para un diseño confirmado y revise las filas que no lo respeten.

Confirmar la dirección antes de importar el CSV

Anote junto al archivo la regla de destino, por ejemplo «entradas positivas; pagos negativos; moneda de la cuenta EUR». Compruebe en la vista previa de importación un pago y un ingreso conocidos. Si el programa espera la convención opuesta, cambie explícitamente la regla de salida derivada, sin modificar las columnas originales. El glosario de Banca d’Italia describe importes con signo, no la configuración de su programa de destino.

Los totales separados revelan errores que el neto oculta. Un cargo ficticio de 75,20 seguido de su abono de reversión de 75,20 tiene neto cero, pero dos movimientos: cargos 75,20 y abonos 75,20. Conservar solo una fila cero eliminaría ese historial. La aceptación exige comprobar cada dirección y los totales separados, además del saldo final.

Decidir qué filas están listas para restar

Esta tabla se aplica a un diseño que normalmente contiene un importe EUR positivo en un solo lado. «Vacío» describe la celda original; no demuestra por sí solo que el lado contrario esté sin usar.

Cargo original	Abono original	Evidencia comprobada en el PDF	Resultado derivado, EUR
75,20	Vacío	Pago; lado de abono visiblemente sin usar	−75,20
Vacío	120,00	Entrada; lado de cargo visiblemente sin usar	+120,00
75,20	75,20	Dos importes donde se esperaba uno	Sin calcular; revisar alineación
−75,20	Vacío	Ya existe un signo	Sin calcular bajo esta regla de columnas positivas
Vacío	Vacío	Importe impreso ilegible	Sin calcular; falta evidencia
0,00	Vacío	Cero expresamente impreso como cargo	0,00 tras confirmar el tipo de fila

La fila cero no representa automáticamente un pago anulado, ni la fila con dos importes demuestra un error del banco. Determine primero qué dice el documento. Un diseño diferente válido necesita su propia correspondencia documentada.

Aplicar la regla sin convertir los datos ausentes en cero

Para filas aprobadas cree dos columnas numéricas revisadas: D para cargo y E para abono. Introduzca cero solo en el lado contrario confirmado sin uso en el PDF. En F utilice =E2-D2 para la fila 2 y copie únicamente a filas aprobadas para esta convención. Conserve columnas originales y estado de revisión. Una fila bloqueada carece de resultado numérico; no coloque cero para que una fórmula siga funcionando.

En las dos primeras filas ficticias, D suma 75,20, E 120,00 y F +44,80 EUR. La identidad suma(F) = suma(E) - suma(D) comprueba la transformación; la comparación con el PDF comprueba las entradas. Si la identidad se cumple pero un pago conocido resulta positivo, revise convención de sentido y correspondencia de columnas. Si falla, examine rangos de fórmulas y filas omitidas en uno de los totales.

Reabra el CSV exportado mediante la vista previa de importación y compruebe ambos importes, moneda, número de filas y excepciones. Un archivo de dos filas con +44,80 es solo el subconjunto revisado si quedan filas pendientes; no lo presente como extracto completo. Conserve las excepciones en el libro de revisión y finalice el archivo completo después de verificar su cobertura.

Comprobaciones y límites

Compare cargos, abonos y neto por separado. Pruebe una entrada, una salida y una reversión. La palabra «transferencia» no indica por sí sola el sentido. Conserve las filas dudosas. El glosario de Banca d’Italia describe importes con signo; no establece un formato universal de exportación bancaria.

Conserve el archivo original sin cambios y anote cualquier cuestión pendiente antes de utilizar la tabla.

Comprobaciones relacionadas

Compruebe que los fragmentos no hayan creado movimientos adicionales antes de asignar signos. Conceptos bancarios en varias líneas: unir sin mezclar operaciones.

BankStatementScan está en preparación. El sitio ofrece una solicitud de acceso y un ejemplo ficticio; actualmente no convierte sus archivos bancarios. Ver el servicio previsto.

Fuentes verificadas el 16 de octubre de 2026

• Banca d’Italia — Estratto conto.