Saldo arrastrado en el extracto: no contarlo como otro movimiento

Un saldo al final de una página o trasladado a la siguiente no es automáticamente un movimiento. Clasifique esas líneas antes de sumar y guarde su ubicación como evidencia. Eliminar cualquier fila que contenga «saldo» también puede borrar información válida.

Distinguir saldo, subtotal y pago

Estos rótulos son ejemplos, no encabezados garantizados de todos los bancos. Lea conjuntamente columna del importe, líneas contiguas y contexto de la cuenta.

Línea candidata	Evidencia que buscar	Tratamiento tras confirmar
Saldo inicial	Inicio del periodo; encabezado de saldo	Control inicial fuera de movimientos
Saldo arrastrado o anterior	Unión de páginas; misma cuenta y moneda	Control del cambio de página sin movimiento nuevo
Total de cargos de la página	Rótulo de resumen y alcance coincidente	Subtotal de control, no otro cargo
Ajuste de saldo con cargo	Campos de movimiento propios y contexto original	Mantener el movimiento confirmado
Cifra aislada al inicio de página	Sin encabezado ni contexto fiable	Mantener pendiente; no descartar en silencio

La finalidad es explicar la exclusión, no reducir filas al mínimo. Buscar «saldo» ayuda a encontrar candidatos, pero no decide su tipo. Lo mismo vale para abreviaturas y rótulos traducidos.

Procedimiento práctico

Lea los rótulos alrededor del salto de página. Determine si la cifra corresponde al saldo o a cargos y abonos.
Añada un tipo de fila: movimiento, saldo de página, encabezado o pendiente. Guarde los saldos trasladados en una tabla de control.
Sume solo movimientos confirmados. Un filtro de Power Query puede utilizar el tipo revisado; una palabra aislada no es una regla suficiente.

Ejemplo ficticio

Una página ficticia termina con saldo 870,00. La siguiente empieza con Saldo anterior 870,00, después muestra un cargo de 25,00 y saldo final 845,00. El saldo arrastrado no añade movimiento. Contarlo como abono elevaría el resultado calculado a 1.715,00. Conserve ambas ubicaciones para explicar por qué se excluyó la fila.

Registrar el paso entre páginas

Para cada saldo trasladado que vaya a excluir, anote página anterior, página siguiente, rótulo impreso, importe, contexto de la cuenta y moneda. En el ejemplo ficticio: «página 1, cierre 870,00; página 2, saldo anterior 870,00; misma cuenta y moneda; ningún cargo ni abono nuevo». Otra persona podrá entender la decisión sin haber realizado la extracción. Repetir un importe no basta: dos cuentas pueden tener el mismo saldo por coincidencia.

Mantenga el tipo de fila junto al texto original. Una operación real con concepto «ajuste de saldo» y cargo de 25,00 modifica la cuenta y no debe desaparecer por un filtro de palabras. Un subtotal de página, saldo acumulado y saldo de cierre también son objetos distintos: nombre el campo de control con precisión en lugar de llamar «saldo» a cualquier cifra.

Qué hacer si las cifras no coinciden

En otro caso ficticio, una página termina en 870,00 y la siguiente empieza en 865,00. Registre la diferencia de 5,00 y revise las páginas originales en orden. Compruebe si falta alguna o si se mezcló otra perteneciente a un extracto diferente; compare los rótulos antes de decidir que ambos valores deberían coincidir. No invente una comisión de 5,00 ni elimine un movimiento para cuadrarlos.

Filtre según el tipo de fila revisado; la condición selecciona filas sin establecer su significado. Mantenga visibles las filas pendientes en la hoja de control e indique que el total es provisional. Excluir una fila del cálculo no debe borrar la explicación.

Revisar la unión completa y los conceptos partidos

Muestre el último movimiento confirmado de la página anterior y el primero de la siguiente. Examine después las líneas intermedias del PDF. Un concepto puede continuar después de un encabezado sin representar otro pago. A la inversa, un cargo real puede aparecer justo debajo del saldo anterior. El salto por sí solo no une ni separa movimientos.

Asigne una ubicación a cada línea impresa y un identificador propio a cada movimiento confirmado. Vincule continuaciones al movimiento sin atribuirle el saldo trasladado como importe. El libro de revisión puede contener tres tablas vinculadas: líneas originales, movimientos clasificados y controles de saldo. Así otra persona puede explicar la exclusión de una cifra conservando el rótulo que la justificó. Si la unión es ilegible, mantenga la excepción; un saldo final coincidente no rellena ese vacío documental.

Verificar el filtro y contar exclusiones

Después de clasificar, un filtro puede seleccionar los movimientos confirmados: Table.SelectRows(Reviewed, each [RowType] = "transaction"), si esos nombres corresponden a su consulta. Filtre según el tipo de fila revisado; la condición selecciona filas sin establecer su significado. Cuente antes y después del filtro y revise las exclusiones aparte. Toda fila de entrada, incluidas las pendientes, debe quedar explicada.

En el ejemplo inventado de 870,00 a 845,00, el movimiento es −25,00; las dos apariciones de 870,00 son observaciones de control vinculadas. No exporte ninguna como +870,00 o −870,00. Si el programa contable exige un asiento inicial, es una configuración distinta según su especificación; no convierte cada saldo arrastrado en un pago bancario. Antes de entregar, confirme que el cargo aparece una sola vez y que la hoja de control conserva las dos ubicaciones de saldo.

Comprobaciones y límites

Compare el último saldo de una página con el primero de la siguiente cuando existan. Una diferencia puede indicar una página ausente, otra cuenta o un subtotal distinto: no fuerce la igualdad. Mantenga aparte cualquier transferencia real que aparezca junto al saldo trasladado.

Conserve el archivo original sin cambios y anote cualquier cuestión pendiente antes de utilizar la tabla.

Comprobaciones relacionadas

Separe los saldos arrastrados de los movimientos con signo usados al comprobar el saldo. Cargos y abonos a un importe con signo en el CSV bancario.

BankStatementScan está en preparación. El sitio ofrece una solicitud de acceso y un ejemplo ficticio; actualmente no convierte sus archivos bancarios. Ver el servicio previsto.